第一部分 中共張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會概況
一、單位主要職能
二、機構設置及人員情況
第二部分 中共張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入決算總體情況
五、一般公共預算撥財政撥支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況說明
九、年末結轉和結余情況說明
十、資產(chǎn)負債情況說明
十一、關于2019年度預算績效情況說明
十二、其他重要事項的情況說明
十三、相關的名稱解釋
第三部分 中共張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會決算公開表
（公開表格另附）
第一部分 中共張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會概況
一、單位主要職能
中共張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會、永定區(qū)監(jiān)察委員會位于張家界市永定區(qū)區(qū)治大院東五樓，在區(qū)委區(qū)政府和市紀委監(jiān)委的雙重領導下開展工作，為一級預算單位，財務獨立核算，無獨立二級機構。主要職責：一是主管全區(qū)黨的紀律檢查工作，負責貫徹落實中央和省、市、區(qū)委關于加強黨風廉政建設的決定，維護黨的章程和其他黨內法規(guī)，檢查黨的路線、方針、政策和決議的執(zhí)行情況，負責對黨風廉政建設責任制執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。二是主管全區(qū)行政監(jiān)察工作，負責貫徹落實國務院、省、市、區(qū)政府關于行政監(jiān)察工作的決定，監(jiān)督檢查區(qū)屬行政機關及其工作人員執(zhí)行國家政策和法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃、區(qū)政府有關決定和重大決策部署的情況，負責統(tǒng)一部署全區(qū)糾正部門和行業(yè)不正之風工作并進行監(jiān)督、檢查、指導。
二、機構設置及人員情況
1、機構設置情況: 區(qū)紀委監(jiān)委內設辦公室(調研法規(guī)室)、組織部、宣傳部（紀委監(jiān)察局信息中心）、黨風政風監(jiān)督室、信訪室、案件監(jiān)督管理室、第一紀檢監(jiān)察室、第二紀檢監(jiān)察室、第三紀檢監(jiān)察室、第四紀檢監(jiān)察室（紀檢干部監(jiān)督室）、第五紀檢監(jiān)察室、第六紀檢監(jiān)察室、案件審理室及9個派出紀檢組共22個副科級職能部、室、組。
2、在職人員情況: 我委核定人員編制105人，實有99人。其中：機關核定行政編制54名，全部在編在崗；各派駐紀檢組核定行政編制42名（實有40名）；工勤編制2名，全部在編在崗；信息中心核定事業(yè)編制7名（實有3名）。在崗99人職級情況：實職副處級干部1名，職級并行享受副處級待遇4人，其他正科級干部31名，副科級干部27名，科員31人，技師1人，高級工1人，管理9級干部3人。
第二部分 張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
我委是一級預算單位，無二級獨立核算機構，故所有收支均為本級預算。
2019年度收入總計2919.42萬元，其中本年收入2907.54萬元，上年結轉和結余11.88萬元；支出總計2919.42萬元，其中本年支出2911.87萬元，無結余分配，年末結轉和結余7.55萬元為基本支出結轉和結余；與 2018年度決算相比收入增加1063.95萬元，增長57.34%，主要原因是:機構改革，反貪、反瀆及其他職能并入?yún)^(qū)紀委后，職能增加，人員增多，而2018年年初預算不充分，年底調整預算時財政資金困難，導致2018年部分福利待遇延遲到2019年才兌現(xiàn)。一是預算調整增加人員經(jīng)費及日常公用經(jīng)費488萬元、二是預算調整增加項目經(jīng)費用于辦案經(jīng)費及機關運轉經(jīng)費575.95萬元。
二、收入決算情況說明
2019年本年收入2907.54萬元，其中財政撥款收入2562.89萬元，為本級財政當年撥付的資金。占本年收入的 88.14 %，包括：一般公共預算財政撥款收入 2562.89萬元，無政府性基金財政撥款收入。其他收入344.65萬元，為預算單位在“財政撥款收入”和“事業(yè)收入”等之外取得的收入。主要為本單位罰沒收入 。占本年收入的11.86 %。
三、支出決算情況說明
2019年本年支出2911.87萬元。其中基本支出 1722.18 萬元（人員經(jīng)費1614.67萬元，日常公用經(jīng)費107萬元），占本年支出的59.14 %；項目支出1189.69萬元（主要用于彌補機關正常運轉工作經(jīng)費），占本年支出的40.86 %。
四、財政撥款收入決算總體情況說明
我單位 2019年度財政撥款收入總計 2562.89萬元，其中本年財政撥款收入合計2562.89萬元，年初財政撥款結轉和結余11.88萬元。其中本年財政撥款支出合計2562.89萬元，年末無財政撥款結轉和結余，當年無政府性基金預算財政撥款，與2018年決算相比，財政撥款收入增加了918.58萬元、增幅55.86%，主要原因是:機構改革，反貪、反瀆及其他職能并入?yún)^(qū)紀委后，職能增加，人員增多，而2018年年初預算不充分，年底調整預算時財政資金困難，導致2018年部分福利待遇延遲到2019年才兌現(xiàn)
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。2019年一般公共預算財政撥款支出2562.89萬元，較上年決算數(shù)1633.94萬元增加928.95萬元，增幅56.85%。原因主要是：機構改革，反貪、反瀆及其他職能并入?yún)^(qū)紀委后，職能增加，人員增多。較年初預算數(shù)1932.36萬元增加630.53萬元 ，增長32.63%，原因是監(jiān)察體制改革后，人員經(jīng)費及機關運行經(jīng)費大幅增加，年初預算許多因素未考慮進去。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。
1、按功能科目分類，2019年度我單位支出用于以下幾方面：一般公共服務（類）支出2333.43萬元，占80.14%；社會保障和就業(yè)支出114.1萬元；醫(yī)療衛(wèi)生和計生支出43.35萬元；住房保障、城鄉(xiāng)社區(qū)、公共安全及農林水支出共計81.89萬元；其他支出338.00萬元；無外交（類）支出。
2、按支出性質分類，2019年度我單位支出用于以下方面：基本支出 1722.18 萬元（人員經(jīng)費1615.18萬元，日常公用經(jīng)費107萬元），占本年支出的59.14 %；項目支出 1189.69萬元（全部用于彌補行政機關日常運轉），占本年支出的40.86 %。
3、按經(jīng)濟分類，工資福利支出1614.67萬元；占本年支出的55.45%；商品和服務支出287.21萬元；對個人和家庭的補助支出213.31萬元；資本性支出796.68萬元。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。
一般公共服務（類）2019年度年初預算1932.36萬元，支出決算2562.89萬元，完成年初預算的 132.63 %，決算數(shù)大于預算數(shù)的原因是監(jiān)察體制改革后，年初預算時，許多指標還受原體制制約，沒有根據(jù)實際情況進行相應調整，許多因素沒有考慮全面。
五、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度我單位一般公共預算財政撥款基本支出1385.08 萬元，占本年一般公共預算財政撥款支出2562.89萬元的54.04%，其中：人員經(jīng)費 1308.08萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金等；公用經(jīng)費 77萬元，主要包括：辦公費、印刷費等。
六、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2019年我單位“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款預算 45 萬元，支出決算50.57 萬元，完成年初預算的112.38 %，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是我單位本年報廢處置執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛，因辦案需要又購置執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛，兩車差價造成。決算數(shù)比2018年“三公”經(jīng)費支出47.37增加了3.2萬元，增幅6.75 %，主要原因是我單位2019年度機構改革，職能增加，人員增多，執(zhí)法執(zhí)勤公務用車費用增加。具體支出情況如下：
1、本年無因公出國（境）費；
2、公務用車購置及運行費 47.03萬元（其中：公務用車購置費26.69 萬元；公務用車運行維護費20.34萬元），完成年初預算 35 萬元的134.37%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是年初預算數(shù)還是監(jiān)察體制改革之前的基數(shù)，受體制約束，三公經(jīng)費只能逐年降低，但我單位從監(jiān)察體制改革之后，每年辦理案件明顯增多，執(zhí)法執(zhí)勤公務用車費用明顯增加。決算數(shù)比 2018年增加9.66 萬元，原因一是2019年購置執(zhí)法執(zhí)勤用車比2018年購置的要貴，兩車差價造成；二是2019年大案要案要比2018年的更復雜，調查取證用車出勤率更高。
3、公務接待費3.83萬元，完成年初預算 10 萬元的38.3 %，主要用于按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。決算數(shù)少于年初預算數(shù)。其中，本年無國（境）外接待費支出；國內公務接待費支出 3.83萬元，主要是按規(guī)定開支的各類公務接待等發(fā)生接待的支出。國內公務接待共82 批次、703人次。決算數(shù)比 2018年減少了6.17萬元，決算數(shù)比 2018年減少了6.17萬元，原因是我單位厲行節(jié)約導致。
七、政府性基金預算收入支出決算情況說明
了 2019年度無政府性基金預算收入支出 。
八、年末結轉和結余情況說明
2019年度，我單位年末結轉和結余4.23萬元，為基本支出結轉和結余。其中：一般公共財政撥款結余無，其他結轉結余增長了4.23萬元。比上年11.88萬元減少了7.57萬元，減少了64.15%。
九、資產(chǎn)負債情況說明
截止2019年12月31日，我單位資產(chǎn)總計243.68萬元，較去年減少了272.98萬元，減幅47.16%，原因是2019年償還了2018年所欠債務；我單位2019年無負債，原因是往來款已歸還 ；我單位凈資產(chǎn)總計 243.68萬元，較去年增加27.02萬元，增幅12.47 %，原因是年末有結轉及結余及當年資產(chǎn)基金增加
十、關于2019年度預算績效情況說明
在預算績效管理方面，我委根據(jù)《會計法》、《預算法》、《張家界市永定區(qū)差旅費管理辦法》等法律和相關財務規(guī)章的規(guī)定，制訂了《張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會財務管理制度》，明確了經(jīng)費審批權限及程序，經(jīng)費預算管理、財務經(jīng)費管理、資產(chǎn)購置與處置、財務監(jiān)督等。進一步落實厲行節(jié)約的各項規(guī)定，確?！叭?jīng)費”使用合理合規(guī)。具體情況做如下說明。
（一）加強部門預算管理,合理安排財政資金。
細化經(jīng)費預算編制，在保證機關正常工作需要的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費的前提下，嚴格控制 “三公”經(jīng)費支出和專項支出。各項支出遵照預算執(zhí)行，確保支出與預算的對應銜接，著力提高預算執(zhí)行力。
（二）加強“三公”經(jīng)費管理，嚴控“三公”經(jīng)費規(guī)模。
我委在已有制度辦法的基礎上，進一步研究完善公務接待、公務用車配置使用和因公出國(境)等管理制度和審核程序，將“三公”經(jīng)費嚴格納入預算管理，嚴控 “三公”經(jīng)費支出。我委2019年度加強了財務管理，落實厲行節(jié)約的各項規(guī)定，“三公”經(jīng)費實現(xiàn)了有效壓減。
（三）加強對公用支出中重點費用的管理。
規(guī)范會議費、培訓費、差旅費、辦公費等費用開支標準，按照國家規(guī)定的標準和范圍列支，控制會議培訓的數(shù)量、規(guī)模，簡化會議培訓的形式；控制差旅活動的人數(shù)和天數(shù)，不安排無明確目的的公務考察活動；堅持厲行節(jié)約的原則，控制和壓縮辦公經(jīng)費支出，各項費用嚴格控制在預算額度內使用。
（四）存在的主要問題
在部門整體績效評價工作中，由于預算績效管理意識沒有完全樹立起來，在績效目標設定時未進行充分的調研和論證，大部分是根據(jù)績效評價工作的要求設定績效目標，導致績效目標設定不科學。
1.績效管理不夠科學
由于紀委監(jiān)委工作性質決定了整體支出績效目標與產(chǎn)出的數(shù)量指標、質量指標缺乏對應性，關聯(lián)性和可操作性不強。
2.管理措施不夠到位
單位領導對績效管理意識不強，各部門都認為績效考評工作是財務部門的事情，從而對績效管理及組織協(xié)調配合不夠。
（五）改進措施和有關建議
1.科學合理編制預算，嚴格執(zhí)行預算
建議按照《預算法》及其實施條例的相關規(guī)定，參考上一年的預算執(zhí)行情況和年度的收支預測科學編制預算，避免年中大幅追加以及超預算。在預算執(zhí)行中，嚴格按照預算科目支出，避免預算科目間的預算資金調劑，確需調劑的，按規(guī)定程序報經(jīng)批準。
2.規(guī)范賬務處理，提高財務信息質量
嚴格按照《會計法》、《事業(yè)單位會計制度》等規(guī)定，結合
實際情況，科學設置支出科目，規(guī)范財務核算，完整披露相關信
息。
3.加強預算分析，提前部署資金運行
預算財務分析常態(tài)化，定期做好預算支出財務分析，做好部門整體支出預算評價工作，同時要提前部署資金運行情況，避免大幅度調整預算。
4.建議不定期加強財務人員培訓
目前，財務工作要求越來越精細化、制度化、科學化，特別是政府會計制度實施以來，大批量財務人員有限的財務知識已經(jīng)無法跟上時代發(fā)展的步伐，無法滿足現(xiàn)代化的要求，急需財政部門及時搭建專業(yè)化學習平臺，不定期集中組織可操作性業(yè)務培訓。這樣更有利于預算編制、預算執(zhí)行及預算分析工作。
5.建議績效管理工作直接安排到辦公室
績效管理及績效考評工作不僅僅是財務部門的工作，需要各部門緊密配合，績效管理工作每次由財政直接安排到各單位財務部門，導致大家誤認為是單純的財務工作，單位領導沒有引起足夠重視，各部門配合不夠融洽，建議今后此項工作直接安排到相關單位辦公室。
十一、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
2019年我單位機關運行經(jīng)費支出 77萬元，比 2018年減少1.08萬元，減幅 1.38 %，主要原因是原因主要是：2019年我委壓縮開支、厲行節(jié)約導致。
（二）政府采購支出情況
2019年我單位無政府采購支出，無政府采購工程支出；無政府性基金預算列支的政府采購總額。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
1、截至 2019年 12月 31日，我單位共有車輛3輛，其中：一般執(zhí)法執(zhí)勤用車3輛；無其他特種專業(yè)技術用車等車輛，本年報廢處置執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛，因辦案需要又購置執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛。
2、單價50萬元以上通用設備0臺（套）；單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、相關的名稱解釋。
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農林水支出（類）：是指用于農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農民參加新型農村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
附件：2019年度張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會決算公開表
中共張家界市永定區(qū)紀律檢查委員會
2020年3月